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按照《財政部關于開展2023年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》（財會〔2024〕5號）要求，現將我省2023年度行政事業單位內部控制報告編報工作有關事項通知如下：
一、總體要求
（一）強化組織協調，層層壓實責任。省直各主管部門，各市（州）、縣（市）財政部門要切實提高政治站位，加強組織領導，明確時間節點，層層壓實責任，確保符合條件的行政事業單位“應報盡報”。指導單位完善內控架構建設，加強國有資產全面梳理和監管，同時做好內部控制報告與部門決算、預算績效管理、政府采購、行政事業性國有資產報告等工作的統籌協調，報送數據必須確保與決算和資產數據一致，鼓勵單位建設并完善內控信息化平臺，加快數字化轉型。
（二）加強審核檢查，提高編報質量。各填報單位應當根據2023年度內部控制建設的實際情況，以能夠反映本單位內部控制真實情況的相關材料為支撐，科學準確編制本單位《2023年度行政事業單位內部控制報告》（見附件1）。加強內部控制報告數據審核，在內部控制報告中填報審核情況，未經審核的內部控制報告不得匯總上報。各級匯總單位應當對本級及所屬單位內部控制報告進行匯總審核，編制并報送《2023年度地區（部門）匯總內部控制報告》（見附件2）。同時抽取一定比例的所屬單位，對其內控報告的編報質量進行檢查，重點關注內部控制報告內容的真實性、完整性、規范性。
（三）深化分析應用，做好問題整改。省直各主管部門，各市（州）、縣（市）財政部門應當加大內部控制調研力度，積極開展內部控制報告的專題分析、問題整改和成果應用工作，總結經驗做法和取得成效，挖掘內部控制在完善單位管理制度、績效管理、監督問責、干部選拔任用等方面的應用價值，同時針對內部控制報告反映的有關問題，督促各單位及時制定整改措施，進一步完善內部控制體系。要認真總結本地區（部門）內部控制建設中的經驗做法和取得成效，形成具有可復制、可推廣的典型案例，并在匯總內部控制報告中列示。
（四）落實保密責任，嚴守保密防線。各市（州）、縣（市）財政部門、各主管部門、各填報單位應當嚴格按照保密工作相關要求，依據“誰產生、誰定密”的原則，由報送主體確定報告內容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通過網絡方式報送的內部控制報告，應當按照規定進行脫敏脫密處理；涉及的敏感信息，應當通過單機版軟件填報，并通過光盤、紙質等介質離線報送；嚴禁報送涉密信息。
二、編報要求
（一）編報內容
各填報單位應當編制本單位《2023年度行政事業單位內部控制報告》。各級匯總單位應當對本級及所屬單位內部控制報告進行匯總審核、編制并報送《2023年度地區（部門）行政事業單位內部控制報告》。
在附件信息表中，各市（州）財政部門至少報送本地可復制、可推廣的行政事業單位內部控制建設與實施典型案例1個，鼓勵省直部門、單位一并報送具有行業特點典型案例。
（二）編報方式
我省2023年度行政事業單位內部控制報告編報工作采用網絡版方式報送。各填報單位需登錄統一報表系統（吉林）（http://111.26.53.76:9797/）進行填報，單位用戶名為18位統一社會信用代碼后面加上@NKBG，初始密碼與用戶名相同。
（三）報送時間及格式
1.省直部門。省直各主管部門于5月30日前完成本部門所屬單位內部控制報告審核、匯總和上報，并在填報系統中上傳加蓋簽章的封面掃描件。封面掃描件應當由本部門主要負責人簽章，并加蓋公章。
2.各級財政部門。各市（州）、縣（市）財政部門于5月30日前完成本地行政事業單位內部控制報告的審核、匯總和上報，并在填報系統中上傳加蓋簽章的封面掃描件。封面掃描件應當由本地財政部門主要負責人簽章，并加蓋公章。
三、其他事項
（一）各填報單位可在財政部網站會計司頻道（http://kjs.mof.gov.cn）“在線服務”欄目中，下載查閱內部控制報告系統填報用戶操作手冊、問題解答、講解視頻等編報資料，也可在統一報表系統下載中心欄目查看。
（二）各填報單位在填報過程中遇到技術問題可與久其軟件公司聯系。聯系電話：0431－88553901，0431-88550574。為更好的提供技術指導，軟件公司建立內控編報QQ工作群，省直各單位和市縣會計管理部門負責此項的工作人員可以申請進群。工作群號：280853670
附件：1.2023年度行政事業單位內部控制報告
2.2023年度地區（部門）匯總內部控制報告
吉林省財政廳
2024年2月26日
