摘要：近年來，我國商業銀行發生的大量操作風險案件中，人為因素誘發的案件所占比例很高。因此，降低商業銀行的操作風險發生率，就要十分重視人力資源管理。科學發展觀的核心就是以人為本，人是社會財富的創造者也是社會發展的推動者，因此加強人力資源建設，對于促進商業銀行發展戰略的實施具有重要作用。
關鍵詞：商業銀行 操作風險 人力資源管理
一、從華夏銀行理財虧損案分析我國商業銀行人力資源管理方面存在的操作風險問題
2012年底，華夏銀行被一款充滿爭議的理財產品推到了輿論的風口浪尖。11月30日，數十名投資者聚集在華夏銀行上海嘉定支行門前，要求兌付一款名為“中鼎財富投資中心（有限合伙）入伙計劃”的理財產品，且接連數日，聚眾要求兌付的行為一直在持續。事件的起因是華夏銀行一理財經理濮某代銷一款“中鼎財富投資中心（有限合伙）入伙計劃”的理財產品，融資1.4億，但該理財產品到期卻無法兌付，導致投資者血本無歸。目前該員工已離職，公安機關已立案，介入調查。
這一事件曝光后，該案件涉及到的相關細節迅速發酵，引發媒體與社會公眾和相關學者密切關注。而當事人華夏銀行和投資人對該事件中的責任卻說法不一，各執一詞。在投資者到華夏銀行嘉定支行要求兌付“中鼎財富投資中心（有限合伙）入伙計劃”之后，華夏銀行及時發表了一份聲明，該聲明稱經核對，涉案理財產品并非華夏銀行產品，本行亦從未代銷過該“入伙計劃”。華夏銀行方面表示，該產品是一種有限合伙入伙計劃，是銀行員工私自介紹給客戶的，銀行完全不知情。對于銀行的說法，投資人提出了質疑：當時是在華夏銀行的貴賓室里購買的理財產品，且由銀行員工推薦并提供的“一條龍”購買服務——簽訂合同，并通過該行柜臺將大額款項匯入同一賬戶。此外，根據相關投資人提供的資料顯示，華夏銀行的員工在聊天記錄中表示是“銀行代銷”的產品。另一方面，出售該理財產品的濮某家屬表示，未經銀行的授權，她不可能銷售這款產品，而且華夏銀行嘉定支行行長及其親屬也購買了相當數額的該款理財產品。
不管該理財產品是否屬于華夏銀行，主要責任是歸因于華夏銀行還是銀行員工，不可否認的是華夏銀行在人力資源管理上存在漏洞，操作風險的內部控制存在問題。
如果該理財產品是華夏銀行的產品，那么此款代銷理財產品到期不能兌付的虧損說明銀行對于理財產品的選擇上風險分析不足，內部控制不足。華夏銀行上海分行表示，該行明確規定本行銷售的自有理財產品和代銷的第三方產品，均要有嚴格的內部審查、批準和銷售流程。該理財產品“中鼎財富投資中心（有限合伙）入伙計劃”的項目管理方是通商國銀資產管理公司，去年該公司開始向社會公眾宣傳、推薦、銷售這一理財產品。涉案的“通商國銀資產管理公司”于2011年在北京豐臺注冊成立，但公司的實際控制人曾因金融詐騙被判刑7年，后化名成立新公司。這樣的公司發行的理財產品由華夏銀行代銷，說明銀行內的金融產品管理人沒有執行本行嚴格的產品內部審查和批準流程。此外，據投資者中的一位當事人稱華夏銀行理財經理在向其出售該款理財產品時說收益率為11%-13%，起售50萬元，并無風險，且該支行行長也已購買幾百萬的該產品。這種說法相當于是一種隱形的承諾和保證，吸引投資者購買。我國商業銀行的相關法規規定，商業銀行理財經理在實際業務操作中應向客戶提示相關風險，并進行風險承受能力評估測試。可見，該行員工在向顧客銷售理財產品時風險提示不足，操作不規范。華夏銀行也并未對此類行為予以重視，此環節內部控制薄弱，不能有效預防操作風險。
如果該理財產品不是華夏銀行的產品，那么就屬于華夏銀行員工利用職務之便私自兜售未經過銀行審批和報備的第三方機構理財產品，說明華夏銀行在操作風險內部控制的人力資源管理環節出現了問題。
其一，華夏銀行的相關制度和金融業的相關規章上明確規定，不允許銀行員工從事與本職工作無關的其他金融工作，更不允許其在銀行辦公場所從事與該銀行毫無關系的產品的推銷。該事件中的銀行員工濮某明顯未遵守規定，漠視規章，違規操作，制度執行力不夠，進而引發風險損失。華夏銀行對理財經理的培訓并不少，但仍有這類違規事件發生，說明銀行對其職業操守和價值觀的培訓力度仍不夠，太過關注對理財經理的產品知識和業務能力培訓。同時，相關投資人提供的資料顯示，華夏銀行的員工在聊天記錄中表示是“銀行代銷”的產品，而華夏銀行稱該產品并非屬于本行，這種口徑的不一致表明客服等銀行內部員工對本行理財產品的品種了解與掌握度不夠。
其二，華夏銀行對內部理財經理的管理只注重考核業績，忽略對其行為合規性的檢查，使得部分員工在正常的辦公時間和辦公地點內鋌而走險。如果一線營銷人員不安于本行提供的待遇收入，在第三方機構高額傭金回報的誘惑下，就可能利用銀行員工這一特定身份和手上掌握的大量客戶資源，操作本行所禁止的業務，輕則私自代銷未經本行授權的其他公司產品，重則私自吸收客戶資金，投放高利貸，販賣資金。雖然每家銀行都按規定定期對員工行為進行風險排查，但內部人士稱所謂的風險排查只是填填表格，甚至是自查，這種流程式的風險監管根本起不到作用。這些問題表明商業銀行內部對特定崗位的員工績效考核標準不科學，工作內容合規性的風險監管不嚴密。
其三，該事件中華夏銀行嘉定支行行長也購買了一定數額的該款理財產品，說明華夏銀行在分支行的代理管理過程中，對支行管理者授權過大或對其經營監管存在漏洞，使得支行行長與一線理財經理串通起來違規操作理財業務，共同性欺詐引發操作風險。
華夏銀行這一事件，折射出我國銀行業客戶營銷崗從業人員在整體上素質參差不齊，或將引發新的崗位整頓風暴。
目前，該案件尚未有進一步的調查結果。從財務角度來看，此操作違規案件對于華夏銀行報表項目影響較小，而引發的聲譽風險則是巨大的。假設1.4億理財產品全部是由華夏銀行的理財經理銷售，并且全部責任都由華夏銀行承擔，則對華夏銀行2012年稅前利潤的影響約為1%；若最終華夏銀行不承擔責任，從聲譽角度來看，“壞名聲”可能會影響理財產品短期內的銷售，而且有可能會波及到該行的其他基礎性存貸業務。目前受這一事件的影響，加入要求賠償大軍的投資者逐步壯大，除了此次爆出的理財產品的投資者外，購買相似性質、高收益率產品的投資者也因擔憂到期無法兌付的風險而聚眾前來；而華夏銀行嘉定支行的營業大廳內異常冷清，附近居民不敢把錢存入該行，這種影響短期內將無法消除。
二、加強我國商業銀行人力資源管理的對策與建議
商業銀行人力資源管理方面存在漏洞，會引發各個環節的操作風險，同時影響銀行的聲譽。因此，降低商業銀行的操作風險發生率，就要十分重視人力資源管理。具體而言可以通過以下方面來加強我國商業銀行的人力資源管理。
（一）完善崗前培訓制度
商業銀行對于新進員工，要建立選聘人員試用和崗前培訓制度，以使選聘人員全面了解崗位職責，掌握崗位基本技能，盡快適應工作要求。我國的商業銀行對于新進員工都會開展一段時間的崗前培訓，這種培訓能讓員工迅速了解銀行文化以及業務要求。但是，商業銀行的培訓工作一定要有所針對性，符合組織發展需求。對于業務性員工，培訓內容要以專業技能為主，除此之外，還要定期進行職業操守教育。商業銀行要宣傳“職業人”的理念，強調職業人應當具有的素質和品行。對于核心員工的培訓，一定要系統整合，從整個業務與產品層面上把握住各類潛在的風險。
在人力資源的培訓工作中，要加強商業銀行文化與價值觀的內容。商業銀行的市場競爭環境日趨激烈，要想實現長足發展，就必須要塑造一支忠誠度高、凝聚力強、業務素質優的員工隊伍。加強員工銀行文化和價值觀的培訓，使員工形成高度的責任意識，強烈的文化認同和歸屬感，并建立優良的職業操守，堅定團隊意識。要建立科學合理的培訓評估體系和反饋機制，主要是采用跟蹤調查的方式對員工培訓前后的工作表現予以衡量，形成分析報告。后續評估小組根據評估結果來進一步改進和完善培訓工作。
（二）加強各級人員的制度執行力
商業銀行操作風險案件的發生除了與員工的心理有關外，還與各級人員的執行力有關聯。近幾年曝光的銀行操作風險案件中，發案部位或者風險環節大多是執行上出了問題。相關記者做過調查，半數的銀行員工認為，降低與防范商業銀行操作風險案件最有效措施就是嚴格按照規章制度辦理業務，杜絕規章制度形同虛設的情形。從這個角度來看，加強各級人員的制度執行力是防范操作風險頻發的重要手段。制度執行力包括對制度的熟悉與熟練程度和執行強度兩個方面，那么強化員工的制度執行力也要從兩個角度考慮：一是員工角度，員工要不斷學習與更新業務流程與制度，同時要加強監督管理者的權利，減少操作風險因商業賄賂和腐敗滋生的可能性；二是執行力的角度，基層業務操作人員的執行力度，與中高層管理者的領導力、執行力密切相關，因此他們的執行力同時也要加強，上級管理者對制度與規章的執行非常嚴密與可靠，那么，下級職員也會嚴格依據規章制度辦理各項業務。
（三）建立科學合理的績效考核與激勵機制
對于人力資源使用狀況的評估，應該建立完善的激勵約束機制，根據企業自身發展狀況，設置科學的業績考核指標體系，通過對各層管理人員和全體員工進行嚴格考核與評價，以確定員工薪酬、職級調整和解除勞動合同的依據，優化人力資源質量。對于考核不通過的員工，應當暫停其工作安排再培訓，或調整工作崗位，或轉崗培訓；仍不能滿足崗位職責要求的，可按照相關規定與權限，予以解聘。薪酬制度與績效考核相掛鉤，做到報酬與貢獻相協調，體現效率優先，兼顧公平。
有效的績效評估體系和科學合理的激勵機制對防范操作風險的發生具有重要意義。建立有效的績效考核制度，要細化崗位職責，明確職責，將商業銀行的戰略目標分解到各層級的工作體系中，并對管理人員和基層工作人員制定符合其工作崗位的考核體系。績效考核制度要公開透明，才能系統化管理員工的崗位工作。目前我國的許多商業銀行對員工績效的考核方式都過分強調存款任務，使得專業型人才與資源型人才沖突現象比較嚴重，同時把員工業務規模的大小與其工資、獎金掛鉤，這就導致那些沒有資源、沒有客戶的基層員工工資待遇很低。人是要生存的，為了完成任務，有些員工就開始漠視一切規章制度違規操作，內控制度在任務面前顯得軟弱無力。另外，在收入分配上，商業銀行內部基本是兩層分化狀態，上層職工待遇普遍較高，基層職工工資卻比較低，但是任務量和勞動強度都在不斷增大，這種付出與收益不對等的狀況會削弱員工的向心力。所以，有效的績效考核體系對于商業銀行整個的戰略目標發展是至關重要的。
從控制操作風險的角度來看，許多商業銀行已經建立相對完善的操作風險管理體系，但真正發揮作用，還要以風險管理人員積極介入整個風險管理過程并協同各層級員工一起防范與管控風險為前提。此時，科學合理的激勵制度可以有效的促進全員參與操作風險的管控過程。
三、結論
隨著居民生活與收入水平的提高，越來越多的人跟銀行有著密切的聯系，或者在銀行辦理存貸款業務，或者將閑余的資金投資于理財產品以獲取更大的收益。這些業務進行的場所，均發生在商業銀行。任何一環節的操作出現失誤，都會給銀行帶來風險損失。不管風險誘發的原因如何，銀行都應該積極協助公安機關及監管部門查清事實，充分履行本行應盡的責任和義務。如若商業銀行自身的監管與操作有缺失，則應對客戶進行補償，否則引發的聲譽風險將擴大至公眾對銀行產生信任危機，誠信的重構不是一蹴而就的。另一方面，事件發生后，銀行應該重點關注本系統內操作風險內部控制狀況，核查各級員工的制度執行力，采取有效措施查處違規操作，降低操作風險。J
