伴隨著人類社會的不斷前進，在我國經濟發展過程之中，中小企業作為社會發展過程中以及國民經濟發展過程之中的重要組成部分，其發展為我國經濟的整體水平的提升、提供豐富多彩的服務、解決社會就業問題等層面作出了突出貢獻。但從目前我國中小企業發展的現狀來看，融資難我國中小企業發展的瓶頸之一。究其原因，信用缺失無疑是我國中小企業融資難問題出現的重要原因。伴隨著我國生產力水平的不斷發展，作為現代經濟核心之一的信用問題逐漸映入人們眼簾并得到了大力關注。針對中小企業融資難、融資環境差等相關問題，筆者主要從信用缺失角度來談談我國中小企業融資難問題。
一、中小企業融資中的信用概覽
所謂“信用”，通過對于相關文獻的歸納與總結，可大致從廣義與狹義兩個方面進行闡釋。從廣義上來說信用表現在“社會成員之間的相互信任”，狹義上則表現為“以資金為紐帶的市場參與者的相互信任”之上。伴隨著社會的不斷發展以及我國經濟的日益發展，信用問題已經得到了各行各業的普遍關注，特別是金融業表現的更為明顯。從中小企業融資過程來看，融資主要是指“以償還為條件的借貸行為”，其融資信用主要包括相關承諾以及兌現兩個重要組成部分。承諾與兌現是呈現中小企業金融信用的重要體現。
但是，從目前我國中小企業融資的現狀來看，并不是十分樂觀。在我國中小企業融資過程之中，信用缺失問題甚至可以說是普遍存在的。例如，我國部分中小企業由于主觀或客觀因素的影響造成了無還銀行貸款能力或者根本惡意拖欠銀行貸款等現象時有發生；從我國中小企業融資信用的廣義缺失來看，整個社會缺少信用記錄、信用調查、評估、擔保、管理等完善的信用制度體系，再加之對于信用披露度并不高，直接使得我國中小企業融資中的信用問題較多，亟待改觀；由于中小企業融資信仰整體較低，這使得其很難達到各商業銀行等金融機的貸款的。例如，商業銀行貸款的基本條件是中小企業的信用等級需要達到A級之上，銀行對那些BB級，或者小于BB級以下客戶的貸款申請往往不予接受?？梢哉f，中小企業銀行貸款的整體狀況較差，直接導致了廣大中小企業融資難問題雪上加霜。
二、成因分析
從目前我國中小企業信用缺失問題產生的成因來看，筆者認為主要包括以下幾個方面。
第一，中小企業自身的原因。我國廣大中小企業往往靠自有資產建立，無論是從其注冊資本、人員數量以及利潤來看，都相對較少。這直接導致了中小企業抵抗風險的能力往往較弱。許多中小企業往往想要快速的追求短期利潤而無視企業信用問題。許多中小企業并沒有意識到企業信用文化的重要性，尤其是經營者的信
用意識不強，這使得中小企業的企業信用文化根基不穩，進而在日后的發展過程之中造成金融信用的缺失，其突出表現即為逃廢銀行貸款本息；企業內部信用管理水平整體較低。由于中小企業發展過程之中對于相關政策以及相關流程的不清晰，使得許多中小企業內部財務制度與管理不規范、不穩定等等。
第二，除了中小企業自身因素影響下產生的信用缺失問題外，我國中小企業所處的外部信用環境也不容樂觀。目前我國整個社會的信用基礎相對薄弱，作為整個社會信用基礎子集的中小企業信用現狀直接受其影響，這直接為失信行為的滋生和蔓延提供了環境；政府以及相關法律在對廣大中小企業信用管理之中所起到的作用欠佳，其宏觀調控作用并沒有與市場經濟的發展同步，這直接許多不守信用的企業與單位成本降低，而信用較好的企業深受其害，同時，良好信用的企業并沒有得到應有的鼓勵。這直接導致了中小企業守望信行為的負強化現象愈演愈烈。
三、提升我國中小企業融資信用的對策分析
建立健全社會信用制度是不斷完善社會主義市場經濟體制的客觀需要和基本內容之一。對于我國廣大中小企業融資信用提升對策的分析與研究有著重要意義。
(一)加強對中小企業的信用獎勵與懲罰力度
縱觀目前我國中小企業融資信用問題，其主要影響因素在對企業最大化利潤的追逐。因此，筆者認為加強對中小企業的信用獎勵與懲罰力度是一項有效措施。對于那些信用較好的企業，相關部門應當能夠在多層面為其提供便利通道，給予充分的鼓勵與支持，對于那些不守信用、惡意破壞市場經濟秩序的企業則采用法律手段給予嚴厲制裁。這樣一方面有利于重塑中小企業信用，同時也有利于促進整個大環境信用缺失現狀的改變。
(二)加強監督力度，采用多元化監督手段
對于目前我國中小企業信用問題的調查與監督，應當實事求是的采用多元化監督手段進行合理的監督。不能夠像傳統監督時那種“一檢定終身”的方式進行監督，應當結合不同的中小企業的實際情況，采用多元化監督手段。
(三)加強中小企業信用文化的構建
信用是奠定市場經濟的基石，是維系社會經濟生活正常秩序的道德準繩。也是中小企業最終實現其利潤重要途徑。因此，可以說“誠信既是企業生存和發展的基本要求，又是企業必須遵循的基本道德規范”。因此，加強中小企業信用文化的構建無論是對于企業自身發展而言，抑或對于整個社會金融的持續、穩定、健康的發展來說，都具有著重要意義。加強中小企業信用文化的構建，將信用作為中小企業發展過程之中的“利器”，改善整體的融資條件與環境，這樣才能夠真正的促進我國中小企業融資難相關問題的解決。
