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案例分析題三（本題10分）
甲公司主要從事境內外煉化工程設計、總承包和項目管理等業務。2017年1月，甲公司準備作為EPC（設計—采購—施工）總承包商競標Q國煉化一體化R項目；一同競標的預計還有2家國際工程知名企業。 R項目業主在招標文件中要求，EPC總承包商須建立全面的風險管理體系，并針對R項目制定專門的風險管理流程。為此，2017年4月末，甲公司召開R項目風險管理專題會議。有關人員發言要點如下：
（1）市場開發部經理：自2015年以來，市場開發部持續收集Q國政治、經濟、市場、財稅、法律等信息。2017年1月，在獲取R項目招標文件后，市場開發部組織技術、報價、財務、法律等方面專家開展了現場調查，并結合之前已收集的有關信息，編制了R項目盡職調查報告，對項目可能涉及的風險進行了識別。（此處已省略）。
（2）投標報價部經理：2017年2月，投標報價部組織設計、采購、施工等部門對R項目風險進行了細化識別，共識別主要風險64項；同時，針對每項主要風險，制定了風險管理策略和應對措施，以及責任落實到人的具體實施方案，預計實施應對措施后．還存在32項剩余的風險，投標報價部以基準成本17.8億美元為基礎，就剩余的32項風險對項目費用目標的影響進行了量化評估；運用量化分析模型，測算出風險儲備金0.43億美元。建議在報價估算的基礎上追加報價0.43億美元。
（3）項目管理部經理：項目管理部將發揮公司合同工期管理的優勢，運用風險評估定量技術，進行項目進度風險量化管理，力爭項目按期完工。具體運用時，將各種不確定性換算為影響 R項目進度目標的潛在因素，（此處已省略）。
（4）風險管理部經理：風險管理部依據公司風險管理的要求，已組織相關部門專門編制了R項目風險管理流程。如果項目中標，建議各責任主體嚴格執行該專門流程，降低經營意外和損失；風險管理部將動態評估監控流程的執行情況。此外，為滿足招標要求，風險管理部計劃開發 R項目風險管理信息系統。
假定不考慮其他因素。
要求：
1.根據資料（1），從能否為企業帶來盈利的角度，指出甲公司面臨的風險類別，并就該類風險提出管理建議。
2.結合資料（2），指出管理層基于投標報價部風險評估結果，在確定風險應對過程中應考慮的主要因素。
3.結合資料（3），指出風險評估定量技術的分類及具體方法。
4.結合資料（4），指出甲公司計劃開發的項目風險管理信息系統需具備的主要功能。
【案例三參考答案及分析】
1.甲公司面臨的是機會風險。（指既有為企業帶來損失的可能性，也有為企業帶來盈利的可能性的風險）
管理建議：機會風險應盡量通過量化或半量化的手段評估，可通過對企業財務、基礎結構、聲譽、市場地位各項影響因素的分別評估，獲得企業風險敞口的數值，從而確定是否接受新業務。
2.管理層在確定風險應對過程中應考慮的主要因素：一是不同的擬應對方案對風險的可能性和影響程度，以及哪個應對方案對主體的風險容限相協調；二是不同擬應對方案的成本和效益；三是實現企業目標可能的機會。
3.風險評估定量技術及具體方法包括概率技術和非概率技術，概率技術包括風險“模型”（風險價值、風險現金流量和風險收益）、損失分布、事后檢驗等，非技術包括敏感性分析、情景分析、壓力測試、設定基準等。
4.項目風險管理信息系統需具備的主要功能：
（1）實現風險信息的共享，提升風險信息的搜集及傳播效率；
（2）風險預測和評估；
（3）開展信息系統風險監控。
