我要講的是企業連鎖行業統一資金管理，我現在是在寧波捷勝海洋開發有限公司，是生產遠洋捕撈裝備的。之前是太平鳥集團的財務總監，太平鳥品牌服裝大家都非常熟悉。太平鳥集團四大板塊中的其中一塊是易手車交易，他們有一個易手車交易的商城，同時他們自身也有易手車交易業務。講解的內容分為五點：
首先介紹一下途眾汽貿商城，它具有車輛檢測、車輛修理、上牌、保險、按揭、違章罰款等，是一個功能齊全的易手車交易商城，土地面積也100 多畝，建筑面積6 萬平方，經銷戶有70 幾家，看起來經銷戶不多，但集中起來規模還是比較大的。去年易手車交易量達到1.5 萬輛，交易額達到13 個億，今年還有更大的發展。之前70 幾家經銷商都是各自為政，分別銀行結算，并且把存量資金都分散在各自的資金帳戶上，相應的資源沒有得到充分的利用。
第二是資金統一管理的考量，就是說為什么要把他們集中起來？第一點，打造途眾汽貿商城的核心競爭力，如果這樣集中管理后，那么它對我們市場的忠誠度、粘合度會加強。本來70 幾家都是分開做，你做你的，我做我的，沒有主心骨，我們要在這個市場里面，作為核心企業，就要起到核心企業的作用！并且對一個市場來講，也能夠擴大著名度以及影響力！
第二個考量就是建立行業特色的商業模式，太平鳥服飾的商業模式應該說是非常成功的，目前在全國自營、加盟的服裝店達到了兩千多家，除了西藏、臺灣以外，國內的省份里面都有太提出專業意見當中，我要特別強調一點，就是績效考評方法，這是要非常注意的。談判也是需要我們參與的，做多贏的“談判”，這樣我們才能做成一些業務，否則你的談判也是不成功的。有些老板是要獨贏，那么誰和你來玩嗎？一定要多個方案，多方面的思維。我們并購成功之后是不是萬事大吉嗎？肯定不是這樣的。所以后期的整合非常重要，我們收購了沃爾沃，后來的投資人在國內建廠，包括發動機廠、整車廠，還有整個市場的布局，以及人才的引進、團隊的培訓等等這樣一些工作都是要成本的，都是要財務人員參與的，這很重要。
第四，財務技巧的運用，這個在以后的機會當中再講。內容太多了，時間非常有限。我這里只說一下杠桿，什么是杠桿？通俗一點說，有一塊很大的石頭，我們一個人怎么把一塊石頭撬起來，就是利用支點，做得好就能舉重若輕，這個就要憑借智慧，還要做一些設計，還要團隊的努力等等。
第五，投資風險分析。我們如果要“走出去”的話風險非常大，中國人“走出去”就是不怕虎上山，但是很多人后邊被虎吃掉了。市場誤判：決策層對市場過于樂觀而事實與初始判斷有偏差。技術過時：后期投入不足或者被對手超越形成技術落后。資金短缺：對資金需求估計或者準確不足及公司運力能力降低。人才流失：人才策略失誤或者被挖角。還有勞資糾紛、文化差異、政治斗爭、時機錯誤、政府導向變化、管理失誤。我們不要冒然“走出去”，一定要好好地分析。
第六，上市公司管理及資本運作。像李嘉誠為什么是首富？為什么他們的這些公司買了又賣，賣了又賣，賺了很多錢？為什么他總是賺錢？他用一個上市的平臺在做一些資本運作，要很好地學習一下李嘉誠，如果虛心地學習李嘉誠，你們今天就不用來聽我演講了。再說一下企業資金管理，這是很復雜的事情，但是我簡化一下，資金管理是很簡單的。在預算的框架下資金安排，現金管理日報表，收支兩條線管理，合同執行支出審批流程表，充分利用信息化及自動辦公系統，多幣種跨時區管理，現金余缺調節（做好現金流量表、資產負債表），現金流分析報告。由于時間的關系，我今天就講到這里，有機會再跟大家討論，謝謝！汽車連鎖行業統一資金管理楊雨蒔，寧波捷勝海洋開發有限公司財務總監、董事會秘書高管視點8浙江總會計師2014 年第1 期平鳥的服飾專賣店，通過利用它成功的、成熟的經驗，然后來提升商城的經濟效益。
第三點是提升資金管理的水平，我將所有的資金都集中起來管理，一個結算量增加了，第二個存款自然也就增加了，把原來分散的資金集中起來管理，同時也可以加強和銀行的業務合作，提升與銀行的議價能力。第四個就是發揮資源的集聚效益，我們考慮是什么呢？就是把他們的資金集中起來，而這些資金也是用到我們的經銷商里面，經銷商可以向商城借款，借款是要支付利息的，實際上是用你的錢來賺我的錢，同時也是提升我們整體的管理水平。這項工作是系統性的，它的業務實際涉及到方方面面，也是為經銷商提供增值服務的過程。第三，講資金管理方案的設計。方案就是把它看成一個商場，這個商場里面通常就是去購買商品時，這個錢不是付到專柜里面的，而是集中到收款臺，憑支付憑證，到專柜里面領取自己購買的商品。經過與商場約定的時間時，扣除相關費用之后，商場才與專柜結賬，這樣的資金就被商場利用了。但是，商場服裝和商城易手車又不一樣，并且它不是在一個平臺里面，它是一個非常分散的市場，空間距離也比較遠！我們推出這個方案的時候，經銷商有一定的顧慮，首先擔心看不到收入與支付的現金流以及資金的結存金額，第二經銷商擔心在交易過程中把交易信息泄露，如果說一手車收購價是十萬塊，從什么地方購入，在網上銀行的界面上是可以看到，可能會給同業競爭者知曉，所以針對這樣的情況，我們采取了相應的措施，首先是低利率、低成本，銀行貸款的同期利率假設是6％，給經銷商的利率只有5％，甚至是3％，我們就像銀行一樣對經銷商實行授信，在這個授信額度范圍內，隨借隨還，非常便捷！我們還有易手車交易的按揭貸款。目前銀行一手車買賣的按揭貸款很多，但銀行可以做易手車交易的按揭貸款業務的卻很少，據我所知易手車交易的按揭貸款業務在寧波僅有兩家。在支付30％的購車款后，70％的購車款可以提供按揭貸款，這樣既方便了客戶、經銷商，也提高了工作效率。1、方案實施之前，首先通過問卷或其他方式確定試點經銷商；2、試點經銷商所有進出的車輛，統一納入途眾的管理體系，通過系統軟件，實時了解試點經銷商的銷售、收款以及庫存情況；3、試點經銷商將可收取的款項統一支付到途眾公司的財務，經銷商可通過網上銀行實時查詢資金的明細和余額，增加經銷商的放心指數；4、通過銀企直聯平臺系統對經銷商進行分別核算、分類管理；5、月末對試點經銷商的庫存進行盤點；6、按約定期限與試點經銷商結算款項；7、對超過一定結算量和資金存量的試點經銷商進行獎勵。實施之后的效果是我們所關心的。那么，第一點就是經銷商的戶數從原來的54 家增加到78 家，也就是說在不到一年的時間里增長的比例非常高。第二，銷售額，從原來的10 億5 千萬增長到13 個億，這個增量也是非常明顯，銷售量從之前的1 萬1 千輛增加1.5 萬輛，日均存款從原來的300 多萬增加7640 萬，每天平均的銀行存款的余額。日均的結算量從25 億增加到475 億，也是每天的。資金的收益，原來資金收益幾乎是沒有，就是說只有少量的存量資金存在銀行，現在不僅有存量資金的利息，還有從經銷商里面收到的利息，把資金借給經銷商，經銷商就要支付利息，所以收益馬上就提高了217 萬，隨著規模的不斷擴大，這個數據還在繼續增加。由于時間關系具體內容就不講了！商城是一級現金池，經銷商A，就是二級現金池，但二級資金池是包含在一線現金池里面，假設A 對外支付，供應商怎么付款呢呢？首先由經銷商的二級現金池支付供應商，同步采用內部結算環節，商城的一級現金池支付給經銷商二級現金池。如果經銷商資金余額不足，商城在授信額度范圍給予透支，如果說經銷商需要支付供應商五十萬元，在五十萬元內是可以透支的。如果商城資金余額不足支付的情況下，商城可以利用銀行三千萬的企業法人透支額度，就是一級現金池沒有余額時候，銀行會墊付三千萬元，且是隨借隨還。這樣就大大降低了整個商城的資金成本，為什么？當商城的存量資金始終是最低的。剛才講的是支付，現在講收入，這個相對比較簡單了。客戶支付給經銷商B，客戶直接計入經銷商B 的二級現金池，商城一級現金池自然就相應增加了。這里的收支都顯示出來了。我的演講到此結束，謝謝大家！
