“凡事預則立，不預則廢。”預算管理是現代企業尤其是企業集團普遍采用的重要管理手段，是企業內部控制的重要組成內容，發揮著有效配置企業資源、保證企業戰略目標按既定軌道并得以如期實現的重要作用。
近兩年來，省公司全面加強預算管理，構建預算管理、資金投放管理、招標管理、業績考核緊密銜接的閉環管理體系，初步實現了從粗放管理到精細、規范管理，從目標管理向過程管理，從指標管理向全面管理，從職能管理向戰略導向管理的重大轉變，促進了經營管理理念的提升，促進了省公司集約化、規范化和精細化管理，實現了預算的集約管理和科學決策，公司效益快速提升。
構建科學的全面預算管理體系
以強有力的預算管理組織體系為保障，強化管理。加強預算管理委員會的組織建設，構建了預委會辦公室初步審查、預算管理委員會逐項審議、總經理辦公會科學決策的完善的預算管理組織體系。省公司總經理李效勇擔任預算管理委員會主任，公司有關領導任副主任，各預算管理相關部門的負責人為預委會委員。省公司總會計師朱晉平兼任預委會辦公室主任，對預算管理全過程涉及的各項工作進行全面指導與協調。
公司所屬二級單位嚴格落實省公司預算管理辦法和實施細則規定，健全組織機構，明確了各預算管理執行部門（工區、班組）的職責分工，構建了權責明確的責任體系，實現了全員參與。
以嚴密的預算管理制度體系為基礎，規范管理。公司制定并發布實施了《預算管理辦法》和《實施細則》，同時與之相配套的還有《資金投放管理辦法》、《招標管理實施細則》、《資金（費用）使用監督檢查辦法》和《年度業績考核辦法》，各辦法相互銜接，構成了預算管理從橫向到縱向、從編制、執行到監督、考核全過程、各環節有效約束的嚴密的制度體系。
以貫穿經營管理全過程為主線，集約管理。預算管理與資金投放管理、招標管理相銜接，形成了嚴密、科學的決策體系。規范了資金管理的關鍵環節，建立了大修、科技、技改等預算項目從計劃審批、過程管理到結果考核的規范運作程序。所有資金項目全部根據輕重緩急進行排隊，經過資金投放委的技術評價和經濟評價后，視公司資金狀況進行安排，從源頭上避免了低效和無效投入，預算資金安排更加科學和重實效。預算管理辦法與年度業績考核辦法相銜接，形成了激勵、約束、規范的執行和考核體系。一是各單位均將預算指標在內部責任單位進行分解并制定內部考核辦法，實現責任層層傳遞。二是各預算指標管理責任部門全面加強預算指標執行的監控，保證了預算指標的可控和在控。三是全面完善、修訂了年度業績考核辦法，將年度預算與績效考核相結合，有力保證了公司預算目標的全面實現。
加強預算編制、下達、執行和考核的全過程監控
財務預算與業務預算緊密結合，提高了預算編制質量。客觀科學地編制預算，是全面預算管理的基礎。通過不斷拓展預算覆蓋范圍，將公司的一切經營活動都納入預算管理范疇。通過預算管理對公司范圍內資源進行有效整合和科學配置，做到預算管理始于業務，服務于生產經營，貫穿于企業經營管理的主線。在業務預算編制過程中，多次召開公司領導組織、各相關職能部門參加的專業指標分析會，對業務預算編制的依據、面臨的形勢及可能出現的問題深入分析，全面提高了預算指標的可靠性和準確性。
大力推行“零基預算”，不斷提高預算的科學性。積極推行“零基預算”管理，對近3年的基礎數據進行了分析、對比，找出成本支出的依據和各關聯因素，初步建立了標準成本定額。對材料費、一般修理費等運行維護費采用與資產和售電量雙掛鉤的方式核定。在2007年指標核定時，又按照國網公司成本定額管理思路，進行了對比、修正，指標核定更符合經營管理的實際。 對其他管理費用，在分析費用關聯因素和費用性質的基礎上，確定了不同類型單位、不同性質的費用定額，分別與人數、資產、收入、單位規模等掛鉤，成本費用的核定初步做到了列支有依據、支出有標準。
制定年度分階段目標，完善分析制度，深化細化過程管理。省公司將年度預算目標分解細化，實現了大小目標、整體和階段目標的結合，對因特殊事項導致階段目標執行差異較大的情況，及時滾動調整，保證階段目標的可行性和合理性，確保預算目標可控、在控，促進全年目標的完成。
建立預算月度重點分析、季度全面分析、重點問題專題分析制度，及時發現和糾正預算執行中的問題，確保了年度預算目標的實現。
以專項檢查和財務稽核為手段，有效實施過程監控。按照資金（費用）監督檢查辦法的規定，由預委辦、資金投放委辦、各業務主管部門和審計監察部門組成檢查組，對年度預算安排的資金項目進行重點檢查，確保資金使用的效益性和規范性；充分發揮財務稽核的作用，將預算執行情況作為重點檢查內容之一，通過稽核加大對預算執行過程的督導和執行結果的評價。
預算管理與業績考核有機銜接，嚴格落實預算執行責任。省公司將年度預算指標分解為業績考核指標下達各單位，并進行嚴格的獎懲，大大增強了預算的約束力和激勵作用。2006年，省公司有3個單位因業績考核指標超額完成受到獎勵，同時也有兩個單位因個別指標沒有完成而受到扣罰。
預算管理成效顯著 促進經濟效益逐步提升
編制的準確性大大提高。預算管理辦法對各預算管理職能部門的職責提出了明確的要求，強化了業務預算與財務預算的有機結合和有效銜接，預算的準確率得到顯著提高。以2006年為例，由于部門間的充分分析、溝通，預委會深入細致研究，售電量年誤差僅1.3億千瓦時，誤差率僅為0.16％，預算的準確性提升了預算的嚴肅性和預算的執行力。
經濟效益大幅度增長。通過加強預算管理，近幾年經營總體呈現以下特點：資產經營業績快速提升。售電量繼續保持快速增長，銷售收入增長高于售電量增長，利潤增長高于銷售收入增長，經營業績屢創新高。2004至2006年年利潤增幅分別為27.95％和70.60％，今年上半年同比增長近110％。資產質量明顯提高。電網新增資產連年創歷史新高，資金存量持續下降，應收賬款逐年降低，資產結構得到優化。資金運作成效顯著。強化資金管理和資金運作，資金運作效益不斷提高的同時，實現了對財務費用、工程造價和資產負債率的有效控制，資產負債率連續三年控制在70％左右。
促進“一強三優”現代公司建設。科學的決策體系和嚴密的執行組織體系，充分發揮了預算對公司經濟資源的科學有效配置和全面加強經營管理的引導、促進作用。省公司堅持以電網發展為主導，優化資金投向，保證重點需求，在預算資金安排上加大了電網建設投資，加大了安全投入、技改投入、營銷投入、農網資產維護投入，省公司的電網建設速度、設備健康水平、電網安全穩定運行、優質服務水平都得到明顯提升。
他們將繼續全面深化細化全面預算管理，創新預算管理理念，加快預算管理信息化建設，完善標準成本管理，細化預算管理的內容，不斷提高預算管理水平，為建設”一強三優”現代公司作出更大的貢獻。
