摘 要：
關鍵詞：
中國人民銀行白城市中心支行 吉林省，白城市 137000
摘要：隨著對外經濟的發展，涉匯活動已成為部分企業、居民日常經營活動和金融交易的重要組成部分，建立涉匯主體誠信檔案，有助于引導和規范涉匯主體合規經營，逐步建立良好的外匯信用秩序，有助于提高主體監管效力。
關鍵詞：經濟發展 貨幣政策 外匯管理
一、建立涉匯主體誠信檔案背景
伴隨我國市場經濟的不斷發展，各級政府和政府部門均在致力于誠信建設，倡導誠實守信成為時代的要求。涉匯主體（包括銀行、企業和個人）因其經營活動涉及到國外主體，關系到我國的整體形象問題，因此對其誠信活動、誠信經營需要高標準、嚴要求，建立其誠信檔案可以動態收集涉匯主體的信用信息，有利于規范涉匯主體誠信經營活動的基礎。
二、外匯管理的現狀
（一）“外匯登記”需要完善。《中華人民共和國外匯管理條例》規定，“境外機構、境外個人在境內直接投資，經有關主管部門批準后，應當到外匯管理機關辦理登記”。但現實中部分外商投資企業外匯資金到位后，因沒有收付匯業務而不進行外匯登記年檢，存在享受了外商投資的優惠政策，卻不履行外商投資企業義務的現象。
（二）管理分散形成不了合力。現有的外匯管理系統功能強大，但各個系統較為分散，不能充分發揮系統數據倉庫的功能，缺乏對監管主體綜合描述，不利于對涉匯主體整體管理和評價缺乏效率。
（三）管理部門信息的共享機制有待提升。由于管理部門之間沒有一個信息共享的平臺，部分沒有外商投資身份的外匯投資企業卻繼續得到國內銀行的信貸業務支持。
三、操作設想
（一）建立涉匯主體誠信檔案數據庫。設立全國涉匯主體誠信服務器，為每個涉匯主體建立數據庫，數據庫中包括銀行數據庫、企業數據庫和個人數據庫三個子庫，每個涉匯主體的誠信檔案內容包含涉匯主體的身份信息、國際收支逾期申報信息、國際收支分拆信息、外商投資企業年檢信息、已確認的外匯違法信息、違法違規時間、受處罰時間等。
（二）數據來源及采集方法。一是充分發揮外匯局系統資源的效力，通過《貨物貿易外匯監測系統》：采集已確認的外匯違法違規信息；通過《國際收支（金宏）系統》和《個人外匯業務非現場監管系統》：采集國際收支逾期申報信息、個人分拆結售匯行為被外匯局列入重點關注名單；通過《直接投資管理系統》：采集外商投資企業年檢信息；通過《銀行外匯業務信息管理系統》：采集已確認的外匯指定銀行違法違規信息；通過《貨物貿易外匯監測系統》：采集因資金和行為存在異常，被外匯局降為C級的名錄企業，對只進口不付匯及只出口不收匯的企業列入觀注名單等內容，導入涉匯主體誠信檔案數據庫；二是利用外匯行政執法成果，采集涉匯主體違規信息，包括違反外匯管理規定受外匯局處罰的等。
（三）實現涉匯主體誠信檔案數據庫和人民銀行征信系統的對接。建議由外匯局與中國人民銀行征信中心協商數據信息報送和更新事宜。目前，涉匯主體誠信檔案和人民銀行征信系統的數據對接可分兩步走，在人民銀行征信系統未開發涉匯主體誠信檔案數據接口程序前，由外匯局提供涉匯主體誠信數據信息給同級人民銀行征信管理部門，由征信管理部門手工將數據信息錄入征信系統相關模塊，待接口程序開發后，即實現定期電子化報送和更新數據信息。數據信息對接后，將涉匯銀行、企業和個人的違規信息納入人民銀行征信系統，對銀行、企業和個人信用狀況實行本外幣統一監管。
四、現實意義
（一）健全外匯主體信用信息。通過利用企業征信系統提高涉匯主體規范貿易收支行為、提高外匯年檢率和年檢質量，可以有效堵塞監管真空，杜絕不規范企業的不軌行為；摸清企業的財務狀況，增強企業信息的準確性。
（二）滿足主體監管的需要。外匯管理方式已逐步由事前審批轉向事后監管，由直接管理轉向間接管理，建立涉匯主體誠信檔案將有利于外匯局監管方式的進一步轉變，并通過本外幣合一監管強化監管手段，引導和約束企業合規合法經營，提升監管機構的監管效率。
（三）有效提升外匯“誠信興商”的成效。通過建立涉匯主體誠信檔案，實現對銀行、企業和個人涉匯信用狀況的管理，有助于引導和規范涉匯主體合規經營，逐步建立良好的外匯信用秩序，提升外匯“誠信興商”的成效。
