摘 要：有效地防范操作風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵的一點(diǎn)就是要對(duì)員工進(jìn)行積極而有效的管理。對(duì)于山西票號(hào)來說，他們成功運(yùn)用選拔機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、約束機(jī)制和訓(xùn)育機(jī)制等，使得員工和票號(hào)融為一個(gè)整體，增加了其凝聚力，從而創(chuàng)造更多的財(cái)富，對(duì)現(xiàn)代商業(yè)銀行的人力資源管理有很大的啟示。
關(guān)鍵詞：山西票號(hào) 職員控制 人身股
山西票號(hào)的職員管理非常嚴(yán)格，其嚴(yán)密的制度很好的防范了操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，票號(hào)在選拔、培養(yǎng)、激勵(lì)和約束人才等方面都建立了一系列規(guī)章制度，對(duì)現(xiàn)代人力資源管理來說有著重大的傳承意義。
一、新員工選拔機(jī)制
對(duì)企業(yè)的管理歸根結(jié)底是對(duì)人的管理，對(duì)人才的選拔則是人事管理的第一道關(guān)，山西票號(hào)視人事管理為票號(hào)經(jīng)營(yíng)的第一要義，票號(hào)選撥新員工，一般有以下程序：（1）有影響的人士推薦；（2）查三代；（3）筆試；（4）面試；（5）殷實(shí)商鋪擔(dān)保，簽訂保薦書；（6）吃苦精神考驗(yàn)；（7）“請(qǐng)進(jìn)”。小伙計(jì)們一旦入號(hào)，便安心為票號(hào)服務(wù)，盡量發(fā)揮自己的才能，以期得到提升。
票號(hào)以道德信義為根據(jù)，對(duì)普通伙計(jì)和經(jīng)理人的選拔都是非常嚴(yán)格的，票號(hào)對(duì)于經(jīng)理人員的選拔注重的首先是誠(chéng)信，然后是能力。東家與經(jīng)理、掌柜之間的委托經(jīng)營(yíng)關(guān)系是建立在信賴與忠誠(chéng)的基礎(chǔ)上，以經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系為紐帶，他們的這種相互信賴與忠誠(chéng)，體現(xiàn)了企業(yè)內(nèi)部“和”的精神。
二、票號(hào)的激勵(lì)機(jī)制
激勵(lì)機(jī)制中最有效的是報(bào)酬激勵(lì)機(jī)制。在山西票號(hào)，“人身股”制度則是較為有特色的報(bào)酬激勵(lì)機(jī)制。又稱頂身股，或頂生意。在山西票號(hào)中，經(jīng)理人員和普通員工都可以成為頂身股者，普通員工頂身股是山西票號(hào)的特殊制度。
1．“人身股”的條件。頂身股資格的獲得，既無特殊要求，也無名額限制，只要忠實(shí)敬業(yè)，不犯錯(cuò)，待服務(wù)至一定年限，人人都有頂身股的機(jī)會(huì)。票號(hào)的主要員工可以頂多少股份由財(cái)東根據(jù)員工的任職時(shí)間、能力、貢獻(xiàn)大小來決定。一般是大掌柜（總經(jīng)理）最高，二掌柜以下數(shù)量不等，最低的是部分普通員工頂零點(diǎn)幾厘。票號(hào)將“頂身股”的資格與數(shù)量同員工的工作能力掛鉤，使得各級(jí)員工為獲得人身股而努力工作，為票號(hào)創(chuàng)造更多的利潤(rùn)。
2.“人身股”的分紅。獲得“頂身股”的機(jī)會(huì)后，其名字及頂股數(shù)便可記入萬金賬，在大賬期（會(huì)計(jì)年度）結(jié)束時(shí)，員工的“人身股”與財(cái)東的資本股一起參加分紅。票號(hào)的員工們?cè)谕ㄟ^自己的努力為票號(hào)創(chuàng)造財(cái)富之后，就能獲得非常豐厚的回報(bào)。所以晉中民諺說：“生子有才可做商，不羨七品空堂皇，好好寫字打算盤，將來住上茶票莊”。當(dāng)時(shí)晉商已經(jīng)把勞動(dòng)力當(dāng)做資本，頂身股制一方面增強(qiáng)了票號(hào)內(nèi)部從東家、掌柜到小伙計(jì)的凝聚力，另一方面，也很好地控制了操作風(fēng)險(xiǎn)。
3.“人身股”的考核與晉升。每到大賬期，都要進(jìn)行人事考核，“結(jié)利疲賬定功過”，有功者，增加人身股厘數(shù)，記入“萬金賬”。這種對(duì)勞動(dòng)資本的衡量和考核對(duì)員工起到了激勵(lì)的作用。
4.“人身股”的繼承和退出。實(shí)物資本股是永遠(yuǎn)不清退的，但可以轉(zhuǎn)讓。而人身股不能轉(zhuǎn)讓，享有人身股的職工退休以后，其原有股份照常分紅，死亡之后仍可以享受一個(gè)或兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的分紅，被稱為“故股”，但是家屬子女不能繼承；總之，“人身股”制度的核心是物化勞動(dòng)與活勞動(dòng)共同享有企業(yè)利潤(rùn)，較好的解決了共同富裕的問題。
三、票號(hào)的約束機(jī)制
與現(xiàn)代商業(yè)銀行相比，山西票號(hào)更加注重對(duì)于員工的道德約束，同時(shí)配以規(guī)章制度以及利益約束等。票號(hào)員工的待遇豐厚，但日常管理也極為嚴(yán)格的。
1．倫理、宗法約束。票號(hào)雇傭員工，一般只用東家原籍本地人，鄉(xiāng)里鄉(xiāng)親，相互了解，若作弊，老板也很容易找到他的家族追究，這就是一種利用宗法關(guān)系的社會(huì)約束。票號(hào)對(duì)于經(jīng)理層以及普通員工的道德約束是潛移默化的，貫穿于票號(hào)的經(jīng)營(yíng)理念當(dāng)中，票號(hào)的經(jīng)營(yíng)強(qiáng)調(diào)誠(chéng)、信、仁、義。無論是誰(shuí)一旦做出有違倫理道德之事，不僅本人就是其下一代也永遠(yuǎn)無法在商界做事。當(dāng)然，對(duì)于選定的經(jīng)理和員工，財(cái)東給予充分的信任，票號(hào)的經(jīng)理人一旦選定以后，其權(quán)利近乎“獨(dú)裁”，東家不參與經(jīng)營(yíng)，為大掌柜及經(jīng)理人的工作提供了方便。
2．行規(guī)號(hào)規(guī)約束。嚴(yán)格的行會(huì)行規(guī)與商號(hào)的號(hào)規(guī)是晉商企業(yè)的內(nèi)控制度。比如，票號(hào)各分號(hào)與總號(hào)之間的關(guān)系、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則、對(duì)工作人員的具體要求等，規(guī)定的非常細(xì)致、嚴(yán)密的。同時(shí)，還會(huì)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要和內(nèi)外部形勢(shì)的變化不斷進(jìn)行調(diào)整、增刪。對(duì)于員工的約束規(guī)定不準(zhǔn)攜帶家屬、不準(zhǔn)嫖妓宿娼、不準(zhǔn)參與賭博，不準(zhǔn)吸食鴉片、不準(zhǔn)舞弊營(yíng)私、不準(zhǔn)假公濟(jì)私、不準(zhǔn)私蓄放貸、不準(zhǔn)貪污盜竊、不準(zhǔn)懈怠號(hào)事，不準(zhǔn)打架斗毆。一旦違反了號(hào)規(guī)，則由掌柜、保薦人及本人三方出面交涉開除出號(hào)，永不續(xù)用，其他各聯(lián)號(hào)分莊也不得錄用。
3.利益約束。在“人身股”制度中，員工頂股的數(shù)額并不是一成不變的，一個(gè)賬期結(jié)束之后財(cái)東要對(duì)經(jīng)理、職工的工作成績(jī)做一評(píng)判，然后決定他在下個(gè)大賬期的頂股數(shù)。另外，退休職工享受的“人身股”和死亡職工家屬享受的“故股”，從外表看是一種照顧，實(shí)質(zhì)上也是一種約束，從成本角度出發(fā)，加大了違規(guī)者的違規(guī)成本，兢兢業(yè)業(yè)為票號(hào)服務(wù)則可為自己和家人帶來豐厚的收獲，一旦違規(guī)則會(huì)一無所獲。
總之，票號(hào)建立在倫理道德基礎(chǔ)之上的約束機(jī)制，與激勵(lì)機(jī)制很好地配合，共同作用于增強(qiáng)票號(hào)各級(jí)員工的凝聚力，使得票號(hào)不斷發(fā)展壯大。
四、票號(hào)的訓(xùn)育機(jī)制
1.技術(shù)培訓(xùn)。小伙計(jì)入票號(hào)后一般要經(jīng)歷三年的訓(xùn)練，票號(hào)對(duì)于員工的培訓(xùn)，全部在總號(hào)進(jìn)行，訓(xùn)練結(jié)束之后，再由總號(hào)派往各分號(hào)，參與培訓(xùn)的員工，如果表現(xiàn)出眾，有的不到三年便會(huì)被派出，而如果表現(xiàn)過于愚笨，有的不到三年便會(huì)被開除出號(hào)，所以對(duì)于小伙計(jì)來說，進(jìn)入培訓(xùn)才是嚴(yán)酷考驗(yàn)的開始。票號(hào)對(duì)于新進(jìn)職員實(shí)行學(xué)徒制，對(duì)于學(xué)員的培訓(xùn)大致可以分為三個(gè)階段。第一階段是為掌柜“提三壺”(茶壺、水壺、尿壺),打水、掃地、干雜活,伺候掌柜,不設(shè)坐位。晚上練習(xí)打算盤、寫字,掌柜考察是不是忠誠(chéng)克勤,有無出息,適合不適合做票號(hào)生意；第二階段由掌柜口傳訓(xùn)練背記“平砝銀色折”,做一些抄寫或幫賬之事。第三階段就可以在柜上跟著師傅(老職工)學(xué)習(xí)做生意。另外，票號(hào)也十分重視提高員工的語(yǔ)言文化水平，由于票號(hào)的分號(hào)遍及各地，包括蒙古、俄羅斯等，所以員工通曉所在地的語(yǔ)言是非常重要的。
2.業(yè)務(wù)培訓(xùn)。除了對(duì)小伙計(jì)的技術(shù)培訓(xùn)之外，掌柜還會(huì)教授小伙計(jì)一些與業(yè)務(wù)相關(guān)的知識(shí)，例如，“銀色歌”、“平砝歌”等，這些知識(shí)對(duì)于票號(hào)平常的業(yè)務(wù)往來非常重要，所以伙計(jì)們必須將這些知識(shí)熟記于心，除此之外，掌柜還讓小伙計(jì)做一些抄寫、幫賬之類的事，在抄寫信折和幫賬的過程中，他就能了解到總號(hào)的一些基本情況以及各分號(hào)之間的業(yè)務(wù)往來情況、各個(gè)地方的市場(chǎng)信息情況，通過對(duì)這些信息的逐步了解，也增強(qiáng)了他今后處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)的能力。
3.道德教育。包括票號(hào)在內(nèi)的山西商人，從幾千年傳統(tǒng)文化中得出最有價(jià)值的傳家寶是“信義為上，利從義生”。票號(hào)對(duì)于人才的培養(yǎng)，從一開始就立足于商業(yè)倫理道德的教育。山西票號(hào)對(duì)于新員工的訓(xùn)練極為重視，不僅在技術(shù)方面有基本的要求，而且對(duì)入號(hào)學(xué)徒一般都要進(jìn)行精神道德、倫理價(jià)值觀念的培養(yǎng)教育，要求新員工“重信用，除虛偽，節(jié)情欲，敦品行，貴忠誠(chéng)，鄙利己，奉博愛，薄嫉恨，喜辛苦，戒奢華”。
總之，可以肯定，山西票號(hào)在人力資源管理上設(shè)置的選拔機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、約束機(jī)制和訓(xùn)育機(jī)制，是票號(hào)的高效執(zhí)行力的動(dòng)力和源泉，也是現(xiàn)代企業(yè)管理的起源。同時(shí)，對(duì)21世紀(jì)的現(xiàn)代化企業(yè)人力資源管理有著很好的鑒借意義。
