金融危機使商業銀行面臨的風險更加復雜化、多樣化。商業銀行必須充分吸取金融危機帶來的深刻教訓,加強對風險管理理論的研究,加強風險管理的基礎建設和制度建設,提高對各類風險的全面管控能力。
一、金融危機對商業銀行風險管理的影響
1.金融危機加劇了商業銀行資金回收的困難。
金融危機對我國出口企業的直接影響就是國外進口商的償付能力下降,貨款收回的風險加大,加劇了資金回收的困難。尤其是對危機的嚴重程度沒有準確預測的企業,生產的大批產品出口無路,庫存積壓,占用了大量資金,致使企業資金鏈斷裂,無法償還銀行貸款,銀行資金回收更加困難。
2.金融危機引發了貨幣政策的調整,利率的調整增加了商業銀行市場風險。
由于受到經濟下行風險增加的影響,我國央行從2008年9月16日開始下調銀行存貸款基準利率。目前來看,利率變化給商業銀行帶來的風險主要有兩方面:一是利率變化對商業銀行利差收入的影響。不對稱的存貸款利率變動直接引起商業銀行凈利差減少。二是利率變化對商業銀行資金業務的影響。貨幣市場資金面的日趨寬松降低了商業銀行各項資金業務的盈利預期。
3.金融危機產生的大量壞賬,增加了商業銀行流動性風險。
由于經濟下行長期持續,企業壞賬增加明顯,償債能力下降,資金普遍缺乏,信用狀況脆弱,容易造成由點帶面的違約風險的發生。對居民來說,一旦經濟進入下行周期,失業現象大量增加,購房者的收入水平下降,還款能力得不到保證,于是借款人的風險轉為抵押風險,同時經濟衰退使得房價急速下跌造成房屋的變現能力下降,抵押風險進一步轉變為商業銀行的不良債權或損失。當這種現象大量出現時,巨額的住房抵押貸款演變巨額的商業銀行不良貸款,商業銀行將面臨流動性風險。另一方面,由經濟下行引發的貸款違約率上升將對商業銀行資金的匹配產生嚴重影響。商業銀行吸收的居民儲蓄存款,一般都不超過五年,大都是短期性的,而對于商業銀行的中長期資金運用業務,如住房抵押貸款、建設項目資金貸款等,期限多則十年、二十年,這種在發放長期抵押貸款時的短存長貸行為,降低了商業銀行資產的流動性,產生流動性風險,進而影響銀行的兌付能力。
二、商業銀行加強風險管理的啟示及對策分析
1.明確風險管理的戰略定位。
商業銀行需要將風險管理納入全行發展戰略規劃之內,在商業銀行治理層面建立符合戰略定位的科學、完整、高效、可控的全面風險管理體系,并與業務發展戰略進行組合管理。通過科學的風險管理模式實現對銀行內各種類型風險的全面有效管理;通過創新先進的風險識別、衡量、監測、控制和轉移,實現對風險的全過程管理;通過合理明確的職能劃分,實現風險管理職責在各業務部門之間、上下級之間的有效協調和聯動管理,最終實現以促進業務發展為根本的增值型的風險管理體系的建立。
2.商業銀行應注意采取多種風險防范及化解措施加強風險管理。
(1)實施精細化管理,有效控制信用風險。
首先要加強行業分析和研究,密切關注國家產業政策的變化,及時調整信貸政策,防范有關行業信貸風險。其次加強貸款管理,從源頭控制信貸風險,周密分析企業或集團之間是否存在互相提供擔保情況,防范企業或集團資金鏈斷裂風險,維護和提高信貸資產質量。加強貸后管理,通過加強對企業財務報表的動態研究,判斷企業經營能力和償債能力有否發生重大變化,實地察看貸款抵押物的保管情況和有無發生較大的價值變化,檢查貸款用途有否違背原有貸款合同中的安排,綜合以上情況分析企業違約風險的變化情況,采取措施降低違約風險。對于已經發生的不良貸款,應該加強不良貸款的催收管理。
(2)加強市場風險管理。
首先,商業銀行應注意發揮和培育人力資本、客戶基礎、協同銷售、投資規模等方面的優勢,加大在個貸、理財及其他中間業務上的金融創新步伐,抓住機遇,突出重點,打造中間業務品牌,努力形成發展中間業務的良性機制。強化營銷,加快發展投資銀行、財富管理、資產托管等非利息收入業務,提高非利息收入占比,促進銀行經營水平的持續提高。其次,積極應對利率波動加大給商業銀行的市場風險管理能力帶來的壓力,完善風險定價機制,提高風險定價能力,嘗試把貸款預期損失與預期投益率的計算與借款人的信用等級相聯系,建立能更好地反映信用風險的基本屬性,實現貸款風險與收益相匹配的基于信用評級的風險定價模型。最后,加強貨幣資金市場研究,建立利率變動預測模型、提高利率變動預測的準確性,降低資金業務的風險并增加市場收益。
(3)加強流動性風險管理。
商業銀行應提高流動性的日常管理水平,加強存、貸款資金的流量監測和融入、融出資金的流量管理。注意均衡安排投資,以實現支付安全和較低的備付率水平,將流動性風險和效益有機結合。更重要的是嘗試對未來可能出現的經濟增長回落,準備金率、利率或匯率的調整,房價波動、股票市場波動等約束條件可能引發的流動性風險,進行預警性的壓力測試以及情景分析、敏感性分析,以提高應對經濟周期的能力。
(4)加強操作風險管理。
密切關注和前三種風險相關的操作風險的發生,完善內控合規管理,確保業務運營安全。商業銀行要進行更深入的研究,采取更積極的措施完善風險管理的體系,并對已有的風險管理體系進行更全面的審視,從而通過發現并解決經濟下行中商業銀行風險管理中存在的問題,進一步增強銀行自身的風險管理經驗和能力,更好地促進持續穩健經營。
3.制定應急處理方案,防范于未然。
商業銀行不僅應采取各種風險計量方法對在正常市場情況下所承受的各類風險進行分析,還應當通過壓力測試來估算出現一些極端不利的情況時可能對我行造成的潛在損失,并制定極端風險情形下的應急處理方案,以減少銀行可能發生的損失和銀行聲譽可能受到的傷害。
4.進一步加強全行員工風險意識的培訓。
各種風險控制方法最終都通過相關人員如實際操作得以實現。所以現階段商業銀行應該加強員工風險意識的培訓,讓經營人員和風險管控人員了解當前國內外經濟形勢,讓員工真正意識到當前經濟形勢下可能面臨的巨大風險,從而在實際工作中予以高度的警惕,提前做好化解風險的各項準備工作。
(作者單位:南昌商業銀行)
