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財政預算一體化系統單位賬操作手冊
單位賬會計核算
1.1系統操作流程
1.2角色功能描述
系統目前分為制單角色和審核角色
制單角色：
首先需要完成會計科目、基礎數據的維護，然后進行期初數據的錄入，確認無誤后即可進行憑證錄入（手工錄入或者機制憑證生成）。當月憑證錄入完成后可以進行賬簿（總賬、明細賬、余額表）的查詢，檢查當月憑證錄入是否存在問題，待審核人員完成憑證審核之后，方可進行記賬操作；記賬完成后，可進行憑證打印（該工作也可放到年底賬務數據確定后再進行打印）。確定當月憑證數據無誤后，通過結轉余額進行本月收入費用的結轉，結轉完成的憑證需要審核人員繼續進行審核，完成之后可以進行月結，繼續新月份的賬務處理。待12月賬務處理完成之后還需要進行年末結轉，確認本年賬務數據無誤后，可以生成總賬、明細賬、余額表、財務報表、決算報表等賬表進行打印。
審核角色：
需要在制單人員完成憑證錄入、憑證結轉后進行憑證審核即可。
業務操作指南
登錄賬套
系統在實施部署過程中，已為各級財政建立好了單位賬會計賬套，登錄系統后，點系統右上角用戶圖標，切換到對應賬套即可。
基礎設置
會計科目
系統默認已預制了最新的單位賬會計制度科目，并按照制度要求，對相關的會計科目掛接了對應的輔助核算項
打開【會計科目】菜單，在操作列，點【增加下級】，對某個科目進行增加明細科目。
增加下級科目，重點是把科目編碼、科目名稱、余額方向設置正確，如果科目需要掛接輔助核算，直接在該界面右側進行勾選即可。
基礎數據
基礎已按照財政部新標準維護，對于部分內容，單位可自行擴展，如往來等。
注意，新標準中已不允許預算項目進行二級拓展，如需要，可考慮添加輔助核算
打開【基礎數據】菜單，通過切換基礎數據頁簽，查看各基礎數據的代碼集。
期初數錄入
這個功能主要完成科目年初余額的錄入，可以通過手工錄入方式完成年初數的錄入。
打開【期初數錄入】菜單，點【錄入】按鈕，在空白處錄入新年度的科目年初余額，錄入完成后，保存即可。
對于需要錄入輔助核算信息的科目，在對應的科目名稱會以帶下劃線顯示，點擊該科目名稱，彈出錄入科目及輔助核算信息的年初余額信息。
期初數錄入完成后，點擊上方【試算平衡】按鈕，對已錄入的期初數進行借貸科目平衡校驗，如借貸科目期初數不平衡，需要對已錄入的期初數進行調整，調整結束后再次點擊【試算平衡】。借貸平衡后點擊上方【確認初始化】按鈕，對期初數進行鎖定。
確認初始化后，數據進入鎖定狀態，如需再次調整期初數，需點擊右上角【更多操作】下【撤銷初始化】按鈕，調整完畢后再次進行【試算平衡】、【確認初始化】操作即可。
憑證管理
憑證分為手工錄入憑證和機制憑證兩種類型。
憑證錄入
此功能為手工錄入憑證，在憑證錄入界面點【新增按鈕】進行憑證錄入。如有科目掛有輔助核算，需進行完善輔助核算項。錄入完畢后點擊保存即可。
操作小技巧：
（1）系統提供摘要庫功能，在錄入摘要時，可以點【摘要】字樣維護摘要庫，或者調用摘要庫內容，快速選取一條摘要返回。
（2）在【更多操作】下面，可以通過【保存為模板】操作，將當前記賬憑證保存一張模板憑證，當再次發生類似業務時，可以通過【從模板調取】操作，將之前保存的模板憑證調出，對憑證信息稍做修改，即可完成新的一筆憑證的編制。
（3）在【更多操作】下面通過【復制】功能，可以復制當前憑證形成一張新的待保存憑證，修改相關內容后，即可完成新的一筆憑證的編制。
憑證生成
進入【憑證生成】功能，選中相應單據，點擊生成，即可帶出憑證分錄、檢查帶出的會計分錄、金額以及輔助核算項是否正確，可以雙擊修改。確認無誤后進行保存。
憑證審核
使用審核人的賬號進行登錄，打開【憑證審核】菜單，選擇對應會計月份，勾選未審核，點【刷新】按鈕，查詢未審核憑證，然后勾選列表中未審核的憑證記錄，點【審核】，完成憑證的審核操作。
憑證查詢
打開【憑證查詢】菜單，選擇對應會計期間，點【刷新】按鈕，進行憑證查詢。也可點擊【高級搜索】按鈕，在高級搜索界面完善相應信息，進行精準查詢。
憑證打印
打開【憑證打印】菜單，選擇對應會計期間、選擇相應打印狀態，點【刷新】按鈕，進行憑證查詢，選擇需要打印的憑證，點擊【打印】按鈕。也可點擊【高級搜索】按鈕，在高級搜索界面完善相應信息，進行精準查詢，選擇需要打印的憑證，點擊【打印】。
賬簿管理
余額表
（總賬、明細賬的查詢設置與此類似）
打開【余額表】菜單，選擇賬簿名稱、相應會計期間，點【搜索】按鈕，進行余額表賬簿查詢。也可以選擇界面上的要素條件，如資金性質，進行過濾查詢。
查詢條件要素，可以通過賬簿定義功能進行設置，設置哪些要素，就會在查詢條件區域顯示哪些要素。
報表管理
報表生成
在【報表生成】界面，我們已經按照政府會計制度的要求，內置了相關的報表，用戶只需要按照制度的要求，對于月報表，需要按照會計期間，每月月底點擊“生成”按鈕，生成相關的月報表
對于年報表需要在年末，點擊“生成”按鈕，生成年報表
對于已生成的報表，可以點擊報表名稱進行查詢，如果修改了本月的憑證，可以點擊“重新生成”對報表數據進行重新計算或者可以點擊“撤銷生成”，之后點擊“生成”重新生成該報表。
報表查詢
在【報表查詢】界面，通過選擇會計期間，可以看到本月生成的報表。
對于已生成的報表，可以點擊報表名稱進行查詢，也可以進行報表打印以及報表導出，同時系統還提供了批量打印的功能。
期末處理
轉賬
在【轉賬】界面，系統已經按照政府會計制度的要求，根據具體的業務，設置了收支轉結余的轉賬模板，用戶只需要在每月選擇“期末轉賬模板”，點擊全部生成
到年底時需要將會計期間改為“12月”，將模板類型改為“年終轉賬模板”，然后點擊“全部生成”即可
結賬
在【結賬】界面，用戶需要對當前會計期間的記賬憑證、科目余額等進行檢查，點擊“開始檢查”即可
對于檢查的結果，如果出現“未通過”的情況，需要對相關地方進行調整
當檢查全部通過時，點擊“現在結賬”即可進入下一會計期間
對于已經結賬的會計期間，如果需要修改憑證等信息，需要點擊“撤銷最后一次結賬”，退回到上一個會計期間后再進行修改
