企業的資金流管理主要包括計劃、籌集、運用、管理和效益評估，是一項系統工程。
資金流管理的內容
1.資金的籌集
這相當于資金運動的起點，企業通過一定的資金渠道、利用籌資方式，籌集生產經營所需要的資金。企業在籌集資金的時候，應當根據企業資金需求量和籌集的可能性，合理確定資金的需要量、控制資金投放的時間，注意適量性和適時性，從而節約資金和提高資金效益。
2.資金的使用
進行生產經營活動，要用籌集的資金，購置生產資料，為企業的生產經營活動創造物資條件。
3.資金的回收
企業產品生產出來之后進行銷售，將生產出來的產品銷售給購貨單位，并從購貨方取得貨款，即為銷售收入。
4.資金的分配
將企業所取得的銷售收入，進行分配，一部分資金用于補償生產中的資金費用，重新購買勞動對象和支付職工的勞動報酬等，保證企業再生產過程的不斷進行。另一部分資金則用于股東的分紅等。
企業資金流的運動及其對應科目
相應的資金流運動可以相應的記入會計帳戶
籌集資金 負債類帳戶
儲備資金形態 成本費用類帳戶
生產資金形態 資產類帳戶
成品資金形態 資產類帳戶
資金回收 收入類帳戶
結轉當期利潤 所有權益類帳戶
網絡系統實現企業資金的集中化管理
企業的財務管理正在走向集中式管理，網絡的出現，使得集中式管理成為了可能，尤其是企業可以綜合運用各種現代化的電子信息工具，財務資源、機構的財務監控、降低運營成本，提高效率創造了有利條件。
網絡系統幫助企業資金管理者實現財務管理的集中化主要體現在，會計核算的集中化、財務控制的集中化和財務決策的集中化。網絡財務的一個特點就是數據傳送的時效性和及時性。企業財務人員將相關的會計數據輸入后，數據一旦確認都將存入相應的服務器，并主動送財務信息系統隨時檢測，實時轉化、自動生成。
對于企業的中、高層管理員可以直接獲取企業的會計信息，對于財務的支出和收入進行監控，這樣就可以達到提高閑置資金的使用效率、增強內部資金余額調劑能力、杜絕腐敗等目的。
同時，基于財務控制集中化的基礎上，企業的決策層可以更方便、更直觀地作出決策，以幫助企業正常的生產經營。
