商業銀行利潤增速見底回升的態勢得到印證。10月23日，建設銀行（601939.SH，00939.HK）在國有銀行中首個披露今年三季報，凈利潤在年內實現同比正增長。根據國際財務報告準則，截至2009年9月30日，建行9個月實現凈利潤861.19億元，較上年同期增長2.24%。
息差收窄對銀行利潤的影響依然明顯。建行三季報顯示，截至9月末，利息凈收入1555.8億元，較上年同期下降7.49%。凈利差為2.3%，凈利息收益率為2.41%，分別較上年同期下降0.87和0.89個百分點。建行表示，雖然凈利差較上年同期有所下降，但降幅已進一步收窄。
不過，相對于利息凈收入的下降，建行中間業務收入顯著上升。數據顯示，三季度建行實現手續費及傭金凈收入357.63億元，較上年同期增長20.94%。
信貸投放大幅放緩
結構調整成為重點
今年以來，新增貸款的天量飆升成為市場關注的焦點。不過，下半年銀行貸款投放速度明顯趨緩。
數據顯示，截至9月30日，建行客戶貸款和墊款凈額為45632.08億元，較上年末增加8796.33億元，增長23.88%。經計算，相對于上半年7314.14億的新增貸款規模，第三季度建行新增貸款僅1482.19億元，貸款增速大幅放緩。
建行稱，目前信貸管理的重點為“調結構”，將鞏固傳統優勢業務與加快發展創新業務相結合，優化信貸資源的配置。
從貸款分布來看，截至9月30日，建行投向基礎設施行業的貸款較上年末增長27.47%至15149.15億元，增速高于全部對公貸款的平均增速；境內分行個人貸款余額達到10302.86億元，其中個人住房貸款余額8764.11億元，新增額及余額居同業領先；中小企業貸款新增1693億元，增速達16.5%；同期涉農貸款新增1343.97億元，增速達31.52%。
資產質量持續改善
不良貸款實現“雙降”
盡管新增貸款規模同比出現較快增長，但三季報顯示，建行資產質量持續改善，不良貸款余額及不良貸款率實現“雙降”。
按照貸款五級分類劃分，截至9月末，建行不良貸款余額為736.82億元，較上年末減少102億元。不良貸款率為1.57%，較上年末下降0.64個百分點。其中，境內分行個人住房貸款不良率為0.58%，貸款質量良好。
值得注意的是，三季度末，建行撥備覆蓋率達到161.08%，較上年末上升29.5個百分點。而在今年年中，建行撥備覆蓋率就以150.51%的水平列居大行之首。
近日，銀監會副主席蔣定之在“2009年第三次大型銀行風險分析會”上指出，大型銀行務必要在今年年內將不良貸款撥備覆蓋率進一步提升至150%以上，同時加大損失類貸款的核銷力度，鼓勵各行實行動態撥備制度，做到以豐補歉。而從目前來看，建行完成這一監管要求已無懸念。
資本充足率略有上升
信貸投放的急速增加使得商業銀行的資本充足率在今年出現不同程度的下降。根據建行三季報，截至9月末，建行資本充足率為12.11%，核心資本充足率為9.57%，分別較上年末下降0.05和0.6個百分點。
但中報披露的數據顯示，今年上半年建行資本充足率與核心資本充足率分別為11.97%和9.3%，因此，第三季度這兩項指標均有所上升。而原因則主要在于三季度建行次級債的發行。
據了解，今年7月31日，建行發行了規模為200億元人民幣的次級債。建行稱，該期債券的募集資金將用于充實其附屬資本。
