企業有效的現金池管理不僅可以變外融資為內融資，減少利息成本，還可以改進流動性管理，增加收益，為企業節約管理成本，創造最大價值。基于現金流預測與管理的重要性，高頓財務培訓通過理論分析和實例介紹，教您如何進行現金流預測，如何選擇高效的金融機構，如何實現對現金的集中管理，提升管理者融資能力，對資金的控制力和調度能力，賦予現金流在企業運營中的強大生命力，讓企業充滿生機。
課程背景
現金之于企業，如同血液之于人體，“現金為王”一直以來都被視為企業資金管理的中心理念，因為現金流管理出現問題而使企業處于困境的例子不勝枚舉。很多公司一直把注意力放在利潤表的數字上，卻很少討論現金周轉的問題。這就好像開著一輛車，只曉得盯著儀表板上的時速表，卻沒注意到油箱已經沒油了。
在現在的經濟環境之下，對企業來說最重要的就是更有效地使用現金和資本。通過現金流和流動性分析衡量出來的經濟下滑，能告訴管理團隊在不同情況下，需要多少現金來維持商業運作。正確的模型能夠揭示改進流程的關鍵點和機會。
課程收益
é 了解現金流量為企業命脈的原因
é 掌握量化現金流量的基本方法
é 提升預測未來現金流量的能力
é 提高資金使用效率
é 學會建立自己公司的現金流量管理機制
é 理解并熟練使用財務報表，并能通過分析企業的財務報表以明確數據背后的經濟內涵和實質
課程對象
l 董事長、總經理等企業中高層管理人員
l 財務總監、控制總監、投資總監
l 財務經理、會計經理、現金經理、資金經理、內審經理
l 財務人員及其他部門相關人員
課程內容
第1天 現金流量預測
一、 現金流預測
- 現金預測的目標
- 時間范圍和預測期間
- 現金流預測模型
- ERP 銀行對賬
- 現金預測過程 – 短期和長期預測; 收付法和分攤法; 現金流量預測表表樣
二、 課堂練習：現金流預測
- 預測現金需求和投資余額的實用練習
三、 將現金流預測與營運資金管理相結合
- 減少浮差的措施
- 提高收款效率、以提高銷售變現天數(DSO)— 鎖箱、干預賬戶、遠程支付與支付控制
- 優化營運資金
- 訂單到現金(OTC)和購買到支付(PTP)的循環
- 供應商融資、分銷商和渠道融資、存貨融資
- 會計和合規議題
四、 現金投資
- 投資工具和資產類別選擇
- 收益率曲線
- 可投資現金的最大化
- 設定投資業績基準
- 恰當的財資管理和風險管理政策
第2天 現金池管理
五、 現金池—名義現金池和現金集中
- 名義現金池的定義和種類
- 一個國家單幣種現金池
- 跨境單幣種現金池
- 稅收和政策的考量
- 相關文件
- 現金集中和零余額管理 (Concentration, ZBA)
- 貨幣市場投資
- 調度核心余額 (Core balances)
- Basel III 和 IFRS 9的影響
- 有管制國家 — 如何處理?
六、 優化賬戶結構 提升流動性管理效率
- 地區和全球流動性管理的各種方法
- 集中和分散的賬戶
- 整合居民/非居民賬戶
- 納入財資管理中心
- 納入內部銀行
- 覆蓋銀行架構
- 集合了現金集中和名義現金池的各種混合架構
- 跨境“名義”現金池 — 使用利率優化技巧
企業運營危機大多是由于現金流管理不合理引起的，面對日益激烈的市場競爭，企業面臨的生存環境更加復雜多變，只有有效提升企業的資金利用效率，才能為企業健康發展提供基本保障。高頓財務培訓從企業最為關注的現金流預測切入，介紹如何改進現金流動性管理，提升企業資金籌劃、調度配置、投資決策能力。從而幫助企業控制運營風險，實現最大收益。
