對于擬上市的公司而言，在未進入公眾視野之前，很大程度上都存在制度不完善、運作不規范等弊病，IPO法律合規的介入無疑能夠幫組企業更快地建立現代企業制度，保證合法合規運營，從而為上市掃清法律障礙。高頓財務培訓結合生動的法律案例，讓法律合規話題不再枯燥乏味，絲絲入扣的分析IPO基本法律程序及工作步驟、上市實質性法律條件與要求以及不同國家或區域內的監管側重等等，幫助企業走好上市第一步。
課程背景
紐約泛歐交易所集團發布的“2010年上半年全球資本市場IPO及二次融資統計”顯示，2010年上半年，深交所躍居成為全球融資金額最大的資本市場，中國也成為全球IPO最活躍的國家。其中華泰證券、中國一重和中國西電在IPO融資金額方面排名前十，而7月初農行又榮膺“全球最大的IPO”。在IPO的增加的同時，銀行再融資陰霾仍籠罩市場，在經歷去年的天量信貸之后，銀行的資金普遍趨緊。盡管市場擴容的腳步沒放緩，IPO和再融資抽血效應此起彼伏，但目前并沒有因此表現出過多的負面反應，相反市場在擴容下不斷前行。同時，中國證券監督管理委員會在2010年10月11日發布了《關于深化新股發行體制改革的指導意見》，并規定于2010年11月1日起施行，這標志著新股發行主導權終將徹底市場化的趨勢。
課程收益
l 理解最新IPO相關條例法規的出臺背景、改革舉措以及現實意義
l 熟悉企業股份制改造與A股首次發行、上市實質性法律條件與要求
l 明確IPO盡職調查的過程及其涉及到的法律問題
l 了解香港IPO的監管重點與相關法律規范
l 熟悉美國IPO的監管側重以及相對的法律法規
課程對象
l 公司董事、CEO、CFO、CPA（SEC法律顧問）
l 企業律師、資產評估師
l 保薦人、保薦人律師
l 財務總監、財務經理、內控經理、內審經理、稅務經理
l 財務部人員、內控部人員、內審部人員、稅務人員
課程內容（一天）
一、 IPO主要相關法律問題
- 出資問題
- 股份制設立改制問題
- 控股股東實際控制人問題
- 員工持股問題
- 資產權屬問題
- 董、監、高問題
- 獨立性問題
- 整體上市
- 人員、機構獨立
- 關聯方和關聯交易
- 資金占用
- 上市前增資或股權轉讓問題
- 募投項目問題
- 行政處罰問題
二、 企業股份制改造與A股首次公開發行、上市實質性法律條件與要求
- 發行人依法設立方面合規性要求
- 設立方式
- 發起人資格
- 批準
- 資產評估
- 出資方式與繳費
- 土地使用權的處理
- 國有股權的界定與設置
- 折股
- 章程的制定
- 股本結構
- 變更登記
- 發行人依法經營與管理、合法存續方面合規性要求
- 發行人資產、業務獨立、完整合規性要求
- 資產產權明晰合法性
- 公司資產、業務完整性
- 關聯交易
- 同業競爭
- 主營業務突出
- 發行人財務狀況合規性
- 財務獨立
- 資產、負債結構
- 贏利性
- 募集資金合規性要求
- 案例分析
三、 IPO盡職調查的主要內容
- 發行人基本情況調查
- 發行人業務技術調查
- 同業競爭與關聯交易調查
- 高管人員調查
- 組織結構與內部控制調查
- 財務與會計調查
- 業務發展目標調查
- 募集資金運用調查
- 風險因素及其他重要事項調查
四、 香港與美國IPO上市的監管側重以及相對的法律法規
- 香港創業板的規則
- 境內上市與香港上市在法律上的主要區別
- 美國IPO的監管側重
- 在美國上市所涉及到的主要法律問題
IPO將極大地改變企業的內外部法律環境，誘發和放大企業的法律風險，如果處理不當將嚴重影響企業的上市計劃，給企業帶來很大的危機，這正是高頓財務培訓課程所關注的。課程幫助您了解IPO相關法律法規，做好IPO前期審查準備，提高企業法律風險管理的水平，不僅可以增加企業IPO的成功，還可以避免企業IPO過程中的短視行為，保證上市后企業的穩定表現。
