小額貸款公司自試點以來，發展迅猛，截止2011年底，全國已成立近4000多千家初具規模的公司，然而由于小額貸款公司本身存在的特殊性，有許多深層次的問題亟待解決，尤其是信貸風險的控制問題。小額信貸是小額信貸機構的核心業務，貸款資產是其資產的主要部分，貸款收益是其主要收入，而信貸風險又將導致小額信貸機構產生大量無法收回的貸款呆賬，將嚴重影響信貸資產質量。因此，信貸風險密切關系著小額信貸機構自身的存在和發展。如何能有效的控制小額貸款公司信貸風險，成為現階段亟待解決的問題。
一、小額信貸公司信貸業務的特點
小額貸款公司可以發放貸款，然而與商業銀行又不完全相同，相比之下，小額貸款公司信貸業務的特點有以下幾點：
1、小額貸款公司只能發放貸款，不能吸收存款
中國銀監會和中國人民銀行于2005年5月共同發布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》中規定：“小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金?！庇纱丝梢钥闯鲂☆~貸款公司定位是企業法人制度，只能進行資產業務運作。
2、與其他金融機構相比小額貸款利率較高
小額貸款公司的信貸業務由于規模小，時間短，速度快，而且承受的風險比較大，主要是根據客戶的信譽度來發放貸款，因此它的貸款利率較高?！吨笇б庖姟芬幎ǎ盒☆~貸款公司的貸款利率上限可以放開，但不能超過中國人民銀行公布的貸款基準利率的4倍；下限為貸款基準利率的0.9倍；具體情況可以根據不同客戶的信用情況、財務狀況等條件來綜合確定。
3、小額貸款公司主要針對的是農戶和中小企業者等一些弱勢群體
小額貸款公司成立的初衷就是為解決農村融資的問題，發展到現在其對象已擴大到了微小企業以及個人小。由于針對的都是一些弱勢群體，小額貸款公司發放貸款必須堅持“小額、分散”的原則，以降低風險。
4、小額貸款公司主要信貸方式的是信用貸款，其他貸款方式較少
由于小額貸款公司的對象都是一些弱勢群體，基本上很少有擔保、抵押，主要的貸款方式只能是信用貸款，這就要求小額貸款公司必須要有完善的信用評價機制和嚴格的授信流程。
5、小額貸款公司貸款手續簡便，速度快
小額貸款公司發放貸款金額小，時間短，并且大部分都是信用貸款，因此手續比較簡單，只要審核了貸款人的信用等級、還款能力以及其項目的可行性就可以進行。一般來說，從申請到發放只需兩三天的時間。
二、小額貸款公司信貸業務風險成因
小額貸款是新興行業，除了其自身局限性存在的風險外，無論從外部環境，還是內部的經營管理，都存在著很大的問題。
1、自身局限性造成的風險
?。?）信貸業務只貸不存。小額貸款公司只能發放貸款，不能接受存款，其資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。這就在很大程度上限制了小額貸款公司的發展，而且導致公司失去了主動性，一旦資金出現問題，那么公司將難以持續。
?。?）貸款品種的單一、額度小。一方面小額貸款公司只能貸款，不能接受存款，另一方面，小額信貸的品種的單一、額度小，從而也決定了小額信貸的規模也較小，表面上看會降低信貸風險，從長遠來發展來看，不利于其抗風險能力的發揮，小額度的貸款一般滿足不了貸款者的要求，經常出現相互擔保、相約不還得現象擾亂金融秩序，反而增加了信貸風險系數。
2、從外部環境來看，導致小額貸款公司發生風險的因素有以下幾點
（1）自然及市場風險。小額貸款的對象是農民、微小企業及個人創業者，農民貸款主要是用于種植、養殖業的投入，而種養業又是弱勢產業，農民是弱勢群體，一旦遇到自然災害，農業減產，或是產品銷售受阻；將直接導致農民收入減少，還貸能力減弱。微小企業和個人創業者貸款主要是用于企業資金周轉和個人創業,而他們也屬于弱勢群體，承受風險的能力較差，極易受到家庭、社會以及政策變化因素的影響，從而導致加大其還貸的能力的風險。這些風險具有不確定性的特點，加上貸款對象點多面廣，一旦遇上，這些自然及市場風險將直接轉化為貸款風險。
?。?）法律地位缺失。小額貸款公司自成立以來，其法律地位問題一直困擾其發展。從《指導意見》上來看，小額貸款公司是有限責任公司，但由于其經營信貸業務，經營的對象是資金，因此，在業務領域和經營管理模式上又區別于一般的工商企業。而與銀行相比，小額貸款公司又被嚴格限定為“只貸不存”，不能吸收公眾存款，不具備貨幣中介的職能，因此小額貸款公司也不能與商業銀行歸為一類。小額貸款公司未來的發展方向也不明確，小額貸款公司轉制為村鎮銀行的條件是不良貸款率低于2％，貸款損失準備充足率130％，這些指標很多商業銀行都難以達到，對于小額貸款公司來說就更難了?？偟膩碚f，小額貸款公司就是一個沒有親娘，又看不到前途和光明的流浪兒。
3、從內部經營環境分析，導致小額貸款公司發生風險的因素有以下幾點
（1）貸款調查不到位，信用評估不嚴格。信貸業務的風險主要就是違約風險，小額貸款公司能否有效地控制違約風險，關鍵在于能否充分了解借款人的信用程度，目前，我國社會的誠信評估制度沒有建立起來，也沒有配套的法律，而小額貸款公司內部信用評估制度又不完善，信貸人員在信貸過程中只能通過借款人提供的一些資信材料來評估，沒有標準的評估體系，加之信貸人員在信貸過程中的片面性和主觀性，以及再摻雜一些人情關系等成分，使資信評估工作難以取得深入的調查，在目前不允許吸收存款的條件下，小額貸款公司融資的渠道較少，資金一旦出現問題，就可能影響小額貸款公司的持續經營。
（2）辦理貸款手續時審查失誤，造成責任落空的風險。貸款主體在辦理貸款時往往未按相關規定辦理手續，在辦理貸款時，貸款者往往僅憑身份證則取得款項，而造成簽字人與身份證登記人本身不統一，造成最后責任承擔落空的風險。更嚴重的，還可能涉及刑事責任。
?。?）貸后檢查監督機制不健全，貸款管理滯后。貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環節。一方面貸款額度小、對象廣、分布散，行業雜，而信貸工作人員力量不定，削弱了對小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸員認為貸款金額小，形成貸款風險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款人下落不明，導致貸款不良比率有增無減。加之貸款者多為農戶等，法律素質較低，對貸款用途問題認識不清，很容易出現轉為他用，或代他人貸款等現象。由此還款風險大大提升。
（4）信貸人員素質低下，形成道德風險。首先，在業務知識和技能上有所欠缺，很多信貸人員由于文化程度較低、缺乏相關專業知識和實際的業務操作能力，一旦遇到問題，往往難以對其進行客觀正確的分析，更無法從容應對信貸風險。其次，從業人員缺乏職業道德和敬業精神。很多信貸人員在利益驅使下，刻意隱瞞貸款潛在風險，這在很大程度上加劇了小額貸款風險。
三、關于小額貸款公司信貸風險控制的幾點建議
1、完善公司內部控制體系。在貸款申請審核，授信評估，貸款發放過程中要建立一套完整的標準化的流程，嚴防系統風險。建立一套科學化得信貸風險評價體系，把各個可能存在的風險因素都加以量化，并且要及時進行跟蹤，測量與分析。
2、建立完善的公司管理制度。健全完善的管理制度是任何公司良好運作的前提條件，對于承受很大風險的小額貸款公司也不例外，而且更加重要。
3、加強對政策和金融市場的研究，及時把握政策動向和市場脈搏，以便能夠提前預測可能發生的外部風險及影響程度。
4、構建嚴密的授信體系。小額貸款公司除了要充分利用于商業銀行共有的客戶信用體系資源以外，還需建立一套符合自己公司現狀的信用的等級評估體系。要更加具體，更有針對性，比如對不同的客戶要建立不同的授信標準，對同一個客戶不同時期也要建立不同的授信標準。
5、提高企業員工的素質。首先在招聘過程中要重點關注應聘者的品性；其次要加強激勵機制建設和企業文化的培育，使員工有歸宿感，提高工作效率；最重要的是要加強對員工的各項培訓，比如信貸風險管理，法律法規等，提高員工的管理能力和法律意識；最后還要建立監督和責任追究制度。只有多管齊下，才能最大程度的減少道德風險和操作風險。
