《國家金庫會計核算系統(tǒng)(3.0版)》能夠處理現(xiàn)行全部國庫會計核算業(yè)務(wù),適應(yīng)各種財政體制的核算需要,但在實際遠行中也存在一些問題。為此,筆者提出如下改進建議。
一、優(yōu)化系統(tǒng)報表及憑證打印功能。(1)修改報表、憑證。統(tǒng)一按針式打印機(135列、85列打印紙和憑證打印紙)和激光打印機(A4紙格式)兩種模式設(shè)置固定格式打印功能,方便用戶使用。(2)設(shè)置打印匯總科目日結(jié)單。對科目日結(jié)單、轉(zhuǎn)賬傳票、特種轉(zhuǎn)賬傳票,增加事后監(jiān)督蓋章處。在錄入預(yù)算收入、集中支付支出時,根據(jù)錄入數(shù)據(jù)的筆數(shù)和預(yù)算級次,自動區(qū)分計算附件張數(shù)的功能。(3)修改系統(tǒng)打印。分戶賬、總賬的記賬員及復(fù)核員簽名,應(yīng)與同城票據(jù)變換、表外科目分戶賬中的簽名設(shè)置一致。
(4)完善系統(tǒng)登記附件的功能。
二、進一步完善賬務(wù)處理及風(fēng)險控制功能。(1)對計息積數(shù)統(tǒng)計模塊進行修改,增加因科目更正或錯賬沖正形成預(yù)算收入級次調(diào)整后相應(yīng)調(diào)增或調(diào)減積數(shù)的功能,準(zhǔn)確計算財政資金賬戶利息。(2)在系統(tǒng)中增加接收報文核押控制功能,即經(jīng)核押員核押授權(quán)后方可進行記賬處理,減少國庫資金風(fēng)險。(3)查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)處理應(yīng)增加雙人復(fù)核或會計主管授權(quán)功能。(4)增加系統(tǒng)動態(tài)顯示窗口或系統(tǒng)聲音報警提示功能,增強核算系統(tǒng)的科學(xué)性和可操作性。
人民銀行高臺縣支行 何舒蕓